全國商業總會前理事長張平沼，2005年擔任金鼎投信公司董事長時，因出清處理結構債鉅額虧損，由擔任金鼎證券董事長的妻子陳淑珠、執行副總房冠寶，涉將金鼎投信股東應擔承的虧損，轉嫁金鼎證券，造成金鼎證券3.9億餘元損失，張等人犯罪所得利益達1.38億元。

2014年7月，台灣高等法院依違反證券交易法背信罪，判張7年6月、陳女8年6月，房8年4月，均維持一審刑度。經上訴後，去年11月最高法院發回高院重新審理。

判決書指出，2004年7月間，國內發生聯合證券投資信託公司，因募集之聯合雙盈債券型基金處分衛道公司可轉換公司債，造成虧損，聯合投信決定由基金投資人承擔，導致基金淨值大幅下跌，引發投資人大舉贖回，聯合投信報請金管會證期局暫停基金贖回獲准。

但受聯合投信事件影響，基金持有人對市場上的債券型基金產生高度疑慮，引發一舉贖回，一時間投資人爭相贖回國內各投信的債券型基金，甚至達單日贖回1000多億元的規模。當時各投信公司募集的債券型基金總規模達2兆4000億多元，聯合投信事件衍生效應，極有可能引發國內金融市場系統性風險。

金管會為預防債券型基金流動性風險，要求各投信在2005年底出清持有結構債，並於同年2月，要求各投信公司出清處理結構式債券時，須遵循「3大鐵律」，即符合現行法令、不可讓基金受益人受損、若有損失由投信公司股東自行吸收。金鼎投信旗下經理的債券型基金，2005年初合計持總值約113億元的結構債。經多家金融機構評估報價，估計一次出清將造成5、6億元鉅額虧損，股東須依持股比例擔承。

金鼎投信公司董事長兼金鼎證券創辦人張平沼，與擔任金鼎證券董事長的妻子陳淑珠、執行副總房冠寶合謀，將旗下基金持有的面額合計85.6億元的41檔結構債，以帳列成本合計近86.9億餘元交易價格，移轉給家族5家投資公司，5家投資公司再以買入的結構債，向金鼎證券承作RS（附賣回交易），以不合理的帳列成本86.9億餘元作為融資金額，不僅高於市場價格，也遠高於債券面額。

台版馬多夫案　北院仍在審理中

但5家投資公司的資產均為負淨值，財務狀況與承購結構債所需金額，相距甚大，顯無財力支應，造成金鼎證券虧損。

金鼎證券自2005年開始違法承作金鼎投信移出結構債RS交易，至2007年12月金管會向台北地檢署告發為止，合計受損害達3.9億餘元，均由金鼎證券股東及投資大眾承擔損失。張平沼等人犯罪所得利益達1.38億元。另陳淑珠為鞏固家族對金鼎證券經營權，假藉承作結構債RS交易增加融資金額的名義，不法挪用金鼎證券自有資金2.5億元，收購金鼎證股權，以取得過半席次董事。

判決書指出，張平沼、陳淑珠、房冠寶犯後迄今否認犯行。至於犯罪所得2.5億元部分業已返還金鼎證券；承作RS交易85.6億元部分，張平沼等人犯罪所得1.38億餘元，應返還金鼎證券。此外，有台版馬多夫案之稱的美商保盛豐集團（PEM Group）連動債詐欺案，張平沼、陳淑珠夫婦等人，被控未經主管機關許可，違法代銷美商保盛豐集團連動債商品吸收資金。2013年5月台北地檢署依違反證券交易法和詐欺取財罪嫌起訴張平沼等10人，現由台北地方法院審理。

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